Faida ya Kijamii ya Uwekezaji na Upimaji wa Athari

Kwa nini hili ni muhimu katika thamani ya umma

Wafadhili, waagizaji wa huduma na bodi wanazidi kutaka nambari moja inayolinganishwa inayoeleza kama programu inastahili kuendelea. Faida ya Kijamii ya Uwekezaji (SROI) inaahidi hasa hilo: uwiano, unaoonyeshwa kama vipimo vingi vya sarafu ya thamani ya kijamii iliyoundwa kwa kila kipimo kimoja kilichowekezwa. Ahadi hiyo inavutia kwa sababu inakopa urahisi wa kusomeka wa faida ya kifedha huku ikidai kunasa kile ambacho faida ya kifedha haiwezi — kupungua kwa upweke, kurejeshwa kwa kujiamini, kijana anayebaki shuleni.

Mvutano ambao msomaji anakabili mwaka huu ni kwamba nambari kwa kawaida ina kujiamini zaidi kuliko ushahidi ulio nyuma yake. Shinikizo la kutoa uwiano mkubwa, unaoweza kutetewa linaweza kuunda upya kimya kimya matokeo yapi yanachaguliwa, mbadala wa kifedha upi unatumika, na tahadhari zipi zinaachwa kwenye ombi la ufadhili kabla halijatoka mlangoni. Baadhi ya matokeo ambayo shirika la sekta ya kijamii huunda — utu, hisia ya kuhusika, mwendelezo wa kitamaduni — ni yale ambayo watendaji wengi wanaamini hayapaswi kamwe kupunguzwa kuwa kielelezo cha fedha, kwa kanuni na si tu kwa sababu ya ugumu.

Hili ndilo eneo ambalo uchambuzi rasmi wa gharama na manufaa unajiwekea kando (tazama Mada 2.2 — Uchambuzi wa Gharama na Manufaa ya Kijamii na wa Ufanisi wa Gharama), unaochukulia kuweka thamani ya fedha kama tatizo la kimbinu lililotatuliwa: tafuta bei kivuli, tumia kiwango cha punguzo, pima mgawanyo. Mada hii inashughulikia kesi ngumu zaidi — ambapo kuweka thamani ya fedha ama bado haiwezekani kwa ukali wowote, au ambapo kulazimisha ndilo hatua yenye mabishano. Kufanya hili sawa ni muhimu kwa sababu mbadala wa SROI ya kinidhamu au zoezi la nadharia ya mabadiliko si "kutopima" — ni upimaji usio wa kinidhamu, uliovaa uwiano unaoonekana sahihi na haukuwa.

Dhana kuu

Nadharia ya mabadiliko ni simulizi wazi, inayoweza kujaribiwa ya jinsi na kwa nini shughuli za shirika zinatarajiwa kuongoza kwenye matokeo linayodai. Nadharia ya mabadiliko inaanzishwa kama nidhamu inayoweka mfano wa mantiki mwaminifu kuhusu kile unachodai kusababisha kwa kweli (tazama Mada 2.1 — Kadi ya Alama ya Thamani ya Umma na Mifumo ya Matokeo); hapa, ndiyo uti wa mgongo wa kimantiki ambao sehemu iliyobaki ya mada hii inautegemea. Inaeleza dhana ambazo programu inazitegemea — nani anabadilika, kupitia utaratibu gani, kwa muda gani, chini ya hali zipi — ili ziweze kuchunguzwa na, kwa hali nzuri, kujaribiwa badala ya kudaiwa tu. Mfano wa mantiki ni binamu wa kimchoro wa nadharia ya mabadiliko: mnyororo wa pembejeo, shughuli, pato, matokeo na athari, muhimu kwa mipango na kuripoti lakini mwembamba zaidi kuhusu kwa nini ya kisababishi. Miundo ya mantiki na mifumo ya matokeo kwa jumla imeshughulikiwa kikamilifu huko (tazama Mada 2.1 — Kadi ya Alama ya Thamani ya Umma na Mifumo ya Matokeo). Zoezi la uthamini lililojengwa juu ya nadharia dhaifu ya mabadiliko linarithi udhaifu huo bila kujali ukali wa hesabu inayofuata.

Faida ya kijamii ya uwekezaji ni mbinu inayotegemea kanuni, iliyoendelezwa kutokana na kazi iliyoagizwa awali na Ofisi ya Baraza la Mawaziri la Uingereza na sasa inasimamiwa kimataifa, ya kueleza thamani isiyo ya kifedha — ya kijamii, ya kimazingira, ya kiuchumi — kwa kutumia mbadala wa kifedha pamoja na hesabu za kawaida. Faida ya kijamii ya uwekezaji kwa kawaida hufanya kazi kupitia hatua sita: kuanzisha wigo na kutambua wadau; kuchora matokeo kupitia nadharia ya mabadiliko; kutafuta ushahidi wa matokeo hayo na kuyapa thamani ya kuashiria; kuthibitisha athari kwa kuondoa kile ambacho kingetokea hata hivyo; kukokotoa uwiano; na kuripoti, kutumia na kuingiza matokeo. Kila hatua hubeba maamuzi ya hukumu ambayo msomaji hawezi kuyaona katika uwiano wa mwisho isipokuwa shirika lifichue kazi yake.

Marekebisho manne yako katikati ya hatua hiyo ya "kuthibitisha athari," na kila moja lipo kuzuia shirika kudai sifa kupita kiasi. Uzito mfu ni sehemu ya matokeo ambayo yangetokea bila uingiliaji kabisa. Uhusishaji ni sehemu ya matokeo inayostahili kupewa wahusika wengine — wafadhili wengine, huduma nyingine, juhudi za mtu mwenyewe — badala ya shirika hili peke yake. Uhamishaji ni kiwango ambacho matokeo chanya kwa kundi moja yalikuja kwa gharama ya matokeo hasi kwa jingine (ajira iliyoundwa ambayo iliyohamia tu kutoka mji jirani, kwa mfano). Kushuka ni kupungua kwa thamani ya matokeo katika miaka inayofuata uingiliaji, kwa kuwa manufaa mara chache hudumu kwa nguvu kamili milele. Kuruka lolote kati ya haya manne, au kuyatumia kwa ulegevu, ndiyo njia ya kawaida zaidi ambayo uwiano wa SROI unakuwa mkubwa kuliko ushahidi unavyounga mkono.

Mbadala wa kifedha ni kisimamo cha fedha cha matokeo yasiyo na bei yake ya soko — kwa mfano, kutumia gharama ya shughuli ya burudani inayolingana kama mbadala wa thamani ya kujiamini kwa kijamii iliyoongezeka. Mbadala si bei ya soko na haipaswi kamwe kuwasilishwa kama moja; ni chaguo lililotetewa, linaloweza kufichuliwa, na watu tofauti wenye busara wanaweza kuchagua mbadala tofauti kwa matokeo yale yale. Uhasibu wa kijamii ni nidhamu pana ya kuwasilisha athari za kijamii na kimazingira za shirika kwa wadau wake — uhasibu wa kijamii ni familia ya mazoezi ambayo SROI inaingia ndani yake, pamoja na mifumo ya zamani ya vipengele vingi kama mstari wa chini wa tatu (kuripoti utendaji wa kijamii, kimazingira na kiuchumi kando kando badala ya kuvikunja vyote vitatu kuwa takwimu moja) na mbinu zinazotegemea uthibitisho kama hadhi ya B Corporation, inayotathmini utendaji wa kijamii na kimazingira wa shirika dhidi ya kiwango badala ya kuzalisha uwiano wa kipekee kabisa.

Mbinu za seti ya viashiria hutoa mbadala zaidi wa uwiano wa kipekee. Mfumo wa IRIS+ unaotunzwa na Global Impact Investing Network (GIIN) — mtandao usio wa faida unaounga mkono mazoezi ya uwekezaji wenye athari, uwekezaji unaokusudiwa kuzalisha manufaa yanayopimika ya kijamii au kimazingira pamoja na faida ya kifedha — unamruhusu mwekezaji au mpokeaji wa uwekezaji kuchagua kutoka katalogi ya pamoja ya vipimo badala ya kuweka thamani ya fedha kwa kila matokeo. Hili ni muhimu zaidi kwa biashara ya kijamii au shirika lisilo la faida linaloripoti kwa wafadhili kadhaa kwa wakati mmoja, ambao kila mmoja anaweza kudai uthamini wa kipekee tofauti wa matokeo yale yale. Hatimaye, upimaji na usimamizi wa athari ni neno mwavuli linalozidi kutumika katika sekta ya kijamii na uwekezaji wenye athari kwa nidhamu inayoendelea ya kuweka matokeo, kukusanya ushahidi na kuutumia kurekebisha mazoezi — tofauti na tathmini ya mara moja iliyotolewa kuridhisha mfadhili mmoja.

Mazoea bora

1. Jenga nadharia ya mabadiliko kabla ya kujenga jedwali. Uwiano wa SROI uliokokotolewa juu ya nadharia ya mabadiliko ambayo hakuna aliyeijaribu kwa mkazo ni hesabu iliyovaa vazi la ushahidi. Andika simulizi ya kisababishi kwanza, ijaribu dhidi ya kile wafanyakazi wa mstari wa mbele na washiriki wanachoona kweli, na kisha tu uamue ni nini kinastahili kuthaminiwa.

2. Chukulia uwiano kama kifaa cha mawasiliano, si hukumu. Takwimu moja — "kila pauni iliyowekezwa inarudisha pauni nne za thamani ya kijamii" — ni muhtasari, si uchambuzi. Iwasilishe pamoja na dhana na ubora wa ushahidi uliozalisha, ili msomaji aweze kuhukumu uzito unaostahili.

3. Chapisha mbadala wako wa kifedha na vyanzo vyake. Kama mbadala hauwezi kunusurika kuonyeshwa kwa watu ambao matokeo yao unayawakilisha, haupaswi kuwa kwenye mfano. Kutaja chanzo cha kila mbadala — bei ya soko, uthamini wa serikali, utafiti unaolingana — kunawaruhusu wengine kukagua hoja yako badala ya kuamini hitimisho lako.

4. Tumia uzito mfu, uhusishaji, uhamishaji na kushuka hata kama inapunguza uwiano. Makato haya yapo hasa kuzuia shirika kudai sifa zaidi ya alizozipata. Zoezi la SROI linalozalisha uwiano mdogo, wenye ushahidi bora ni muhimu zaidi kuliko linalozalisha mkubwa zaidi, usiochunguzwa.

5. Washirikishe wadau ambao matokeo yao unayathamini, si mfadhili anayeagiza ripoti tu. Kanuni za SROI zenyewe zinataka ushirikishwaji wa wadau katika kuamua cha kupima na jinsi ya kukithamini; kuruka hatua hii na kuiacha timu ya fedha au ya kutafuta fedha ichague mbadala peke yake ndiyo njia ya mkato ya kawaida zaidi inayodhoofisha uhalali baadaye.

6. Tenganisha unachoweza kuhesabu na unachopaswa kuthibitisha. Pato — vikao vilivyoendeshwa, watu waliohudhuria, milo iliyotolewa — vinaweza kuhesabiwa moja kwa moja. Matokeo — kupungua kwa kutengwa, afya iliyoboreshwa, ajira endelevu — yanahitaji ushahidi wa mabadiliko kwa watu walioathirika, si ushahidi wa shughuli iliyotolewa tu.

7. Linganisha kiwango chako cha ushahidi na ukomavu na hatari za programu. Jaribio lenye washiriki 30 halihitaji, na haliwezi kwa uaminifu kuzalisha, kujiamini kwa ushahidi kule kule kama programu ya kitaifa inayoingia mwaka wake wa tano. Mifumo inayotumia viwango vya ushahidi vilivyopangwa, kuanzia hoja ya kimantiki inayokubalika hadi ushahidi wa kisababishi uliorudiwa kwa uhuru, husaidia kuweka matarajio hayo waziwazi badala ya kwa chaguo-msingi.

8. Hifadhi uwiano kamili wa SROI kwa maamuzi makubwa ya kutosha kuhalalisha juhudi. Mbinu hii inahitaji rasilimali nyingi kuifanya vizuri. Kwa kuripoti nyingi za kila siku, simulizi ya matokeo iliyo na ushahidi mzuri dhidi ya nadharia ya mabadiliko inatoa taarifa muhimu zaidi kwa maamuzi kwa kila saa ya wafanyakazi kuliko uwiano uliolazimishwa.

9. Tafuta uhakikisho huru kabla ya kuchapisha uwiano unaokusudia kuutumia kwa kulinganisha. Takwimu za SROI zilizotathminiwa na mwenyewe ni za kawaida na bado zinaweza kuwa muhimu ndani, lakini uwiano unaowekwa mbele ya mfadhili, mwekezaji au umma una uzito zaidi, na hatari zaidi ukiwa si sahihi, mara unapotumiwa kulinganisha mashirika au kufanya uamuzi wa ugawaji.

10. Usilinganishe kamwe uwiano wa SROI katika mashirika yaliyotumia wigo, mbadala au upeo wa muda tofauti. Uwiano wa saba kutoka shirika moja la hisani na wa tatu kutoka jingine hauelezi karibu chochote kuhusu lipi linafanya wema zaidi; mara nyingi unaakisi lipi lilichagua mbadala wa ukarimu zaidi.

11. Unganisha uwiano wa kiasi na ushahidi wa kesi wa ubora. Nambari hushawishi kamati ya fedha; akaunti yenye ushahidi mzuri ya kilichobadilika kwa mshiriki halisi (asiyetambulika) humshawishi kila mtu mwingine, na mara nyingi ni akaunti ya ubora inayonasa matokeo ambayo mfano uliyakosa.

12. Pitia upya nadharia ya mabadiliko kwa mzunguko uliowekwa, si mfadhili anapouliza tu. Programu hubadilika, na nadharia ya mabadiliko iliyoandikwa miundo mitatu ya shirika iliyopita itaelekeza kimya kimya juhudi za upimaji kuelekea matokeo ambayo programu haiyafuati tena kwa kweli.

Maswali ya kujadili na timu yako

Zoezi hili litaarifu uamuzi gani hasa? Kabla ya kujitolea muda wa wafanyakazi kwa uboreshaji wa nadharia ya mabadiliko au hesabu ya SROI, kuwa wazi uamuzi gani matokeo yatalisha — upya wa ufadhili, mabadiliko ya rasilimali ya ndani, ripoti ya umma, au hukumu ya kweli kuhusu kuendelea kuendesha programu. Zoezi lililojengwa kuhudumia lengo moja (kuuza uwiano wa kichwa cha habari wenye nguvu) litafanya maamuzi tofauti ya kimbinu, na wakati mwingine yanayogongana, na lile lililojengwa kuhudumia jingine (kujifunza wapi programu inafanya vibaya). Kama hakuna anayeweza kutaja uamuzi, zoezi liko hatarini kuwa kitu cha utiifu kinachotumia muda wa wafanyakazi ambao ungeenda katika utoaji wa huduma. Kutaja uamuzi mapema pia kunakuambia ukali kiasi gani unafaa kuwekeza.

Nadharia hii ya mabadiliko ni ya nani — ya mfadhili au ya watu wanaotoa kazi? Nadharia ya mabadiliko iliyoandikwa na timu ya waagizaji kwa mchana mmoja, bila wafanyakazi wa mstari wa mbele au washiriki chumbani, huelekea kueleza programu ambayo mfadhili aliifikiria badala ya ile inayoendeshwa kweli. Uliza nani alikuwa chumbani nadharia ya sasa ya mabadiliko ilipoandikwa, na kama wafanyakazi wa mstari wa mbele wangeitambua kama maelezo ya uaminifu ya jinsi wanavyoamini mabadiliko yanavyotokea. Jibu likiwa lisilofurahisha, usumbufu huo wenyewe ni taarifa muhimu kuhusu mahali ambapo juhudi za upimaji zimeelekezwa vibaya sasa.

Ni mbadala wetu wa kifedha upi usingenusurika kuwekwa hadharani? Pitia kila mbadala unaotumika sasa katika mfano wa SROI hai na uulize, mmoja baada ya mwingine, kama unaweza kuonyeshwa kwa mwandishi wa habari mwenye shaka, mjumbe wa bodi asiyevutiwa au mshiriki ambaye unadai kumwakilisha bila aibu. Mbadala uliochaguliwa kwa sababu ulikuwa takwimu kubwa zaidi inayoweza kutetewa inayopatikana, badala ya iliyowakilisha zaidi, ni ishara kwamba zoezi limeteleza kutoka kupima kuelekea kutetea. Hili linafaa kufanywa kama zoezi la kudumu, si tu uwiano unapokaribia kuchapishwa.

Je, tunakata uzito mfu na uhusishaji kwa uaminifu, au pale tu panapofaa? Makato ya uzito mfu na uhusishaji ni sehemu za hesabu ya SROI zenye uwezekano mkubwa zaidi wa kulainishwa chini ya shinikizo la kutoa nambari ya kuvutia. Iombe timu inayoandaa ripoti ijayo ya SROI ionyeshe dhana zake za uzito mfu na uhusishaji waziwazi, pamoja na ushahidi au hoja nyuma ya kila moja, badala ya asilimia moja ya punguzo isiyoelezwa iliyozikwa kwenye tanbihi. Kama timu ile ile haiwezi kueleza kwa nini kato la mwaka huu ni dogo kuliko la mwaka jana, chukulia hilo kama bendera, si tanbihi.

Tungefanya nini tofauti kama hatungeweza kueleza matokeo haya kama uwiano kabisa? Baadhi ya matokeo ambayo shirika lako linaunda yanaweza kuwa yale ambayo wadau wako wangepinga kuyaona yakiwekewa thamani ya fedha — utu, mwendelezo wa kitamaduni, hisia ya usalama. Jadilini ni matokeo gani kwenye nadharia yenu ya sasa ya mabadiliko yanaangukia kategoria hiyo, na kama kuripoti kwenu kwa sasa kunayashinikiza matokeo hayo kuingia katika thamani ya mbadala hata hivyo kwa sababu kiolezo cha kuripoti kinadai moja. Pale jibu ni ndiyo, jadilini mbadala halali usio wa kifedha ungeonekanaje, na kama wafadhili wenu wangeukubali.

Tunalinganishaje athari katika programu zinazopima vitu tofauti kabisa? Mfadhili wa jalada au bodi ya shirika lisilo la faida lenye programu nyingi huombwa mara kwa mara kulinganisha programu ya kusoma na kuandika dhidi ya programu ya makazi dhidi ya huduma ya urafiki, kila moja ikiwa na nadharia yake ya mabadiliko na mbadala wake. Jadilini kwa uaminifu kama shirika lenu kwa sasa linafanya hivi kwa kulazimisha kila kitu kuingia katika uwiano wa SROI (jambo linaloalika hasa ulinganifu wa uongo ulioonywa mahali pengine katika mada hii), au kwa njia nyingine — mfumo wa matokeo wa pamoja, seti sanifu ya viashiria, au simulizi ya kiwango cha jalada inayokataa usahihi wa uongo. Kubalianeni, kama timu, ni mbinu ipi mko tayari kuitetea kweli chini ya changamoto.

Kwa vitendo: mfano wa thamani ya umma

Tukio lifuatalo ni kielelezo cha kubuni, si ripoti ya shirika lolote halisi.

Shirika la hisani la ustawi wa jamii, linalorejelewa hapa kama Trust tu, liliendesha programu ya msaada wa wenzao kwa watu waliotoka hospitalini hivi karibuni baada ya mgogoro wa afya ya akili. Mfadhili wake mkuu — chombo cha mtaa cha kuagiza huduma za afya — aliomba uwiano wa SROI kabla ya uamuzi wa kufanya upya ufadhili, baada ya kuona mbinu hiyo ikitumika vizuri na waombaji wengine mwaka huo.

Kiongozi wa tathmini wa Trust alianza, kwa makusudi, na nadharia ya mabadiliko badala ya jedwali. Warsha mbili na wasaidizi wa wenzao na washiriki wanane wa programu zilizalisha simulizi ya kisababishi iliyotofautiana kwa njia moja muhimu na ombi la ufadhili lililoanzisha programu hiyo awali: washiriki mara kwa mara walieleza matokeo ya thamani zaidi kuwa kujisikia kuaminiwa, si "kutengwa kidogo" tu, neno ambalo mfano wa mantiki wa awali ulilitumia. Nadharia ya mabadiliko ilirekebishwa kuakisi hili, jambo ambalo nalo lilibadilisha matokeo yapi zoezi la uthamini lilihitaji kuthibitisha.

Kuthamini "kujisikia kuaminiwa" dhidi ya mbadala wa kifedha kulikuwa na mabishano ndani ya Trust yenyewe. Mgombea mmoja wa mbadala — gharama iliyokwepwa ya kulazwa tena kwa mgogoro — ulikuwa unaweza kutetewa lakini ulihatarisha kudokeza kwamba thamani ya programu ilikuwa tu katika akiba ya chini kwa mfumo wa afya, ikidharau kile washiriki walichosema kilikuwa muhimu kwao moja kwa moja. Timu ilichagua kutumia mbadala huo kwa matokeo moja tu, ilitumia kato la uhusishaji la kihafidhina la asilimia 40 kuakisi huduma nyingine ambazo washiriki pia walikuwa wakizitumia, na iliripoti matokeo ya pili, yasiyo ya fedha — hisia iliyoripotiwa na mwenyewe ya kuaminiwa, iliyofuatiliwa kwa kipimo cha kawaida cha ustawi — kama matokeo ya simulizi kando ya uwiano badala ya kuyakunja ndani yake.

Ripoti ya mwisho kwa mwagizaji iliongoza kwa nadharia ya mabadiliko na ushahidi, si nambari; uwiano ulionekana ukiwa na dhana zake zimefichuliwa kwenye kiambatisho, pamoja na kauli rahisi kwamba sehemu ya thamani ya programu iliripotiwa kwa ubora kwa sababu Trust ilihukumu kwamba kuiwekea thamani ya fedha zaidi kungepotosha kile washiriki walichosema. Chombo cha kuagiza kilifanya upya ufadhili, kikitaja ubora wa msingi wa ushahidi kama vile uwiano wenyewe — kuonyesha kwamba akaunti inayoweza kutetewa, yenye tahadhari za uaminifu inaweza kufanya kazi ya ushawishi zaidi kuliko takwimu kubwa zaidi, isiyochunguzwa.

Mitazamo minne ya sekta

Serikali za mitaa

Waagizaji wa mitaa wanazidi kujenga thamani ya kijamii ndani ya ununuzi, si tu ndani ya tathmini zinazofadhiliwa kwa ruzuku. Nchini Uingereza, Sheria ya Huduma za Umma (Thamani ya Kijamii) 2012 inavitaka vyombo vya umma kuzingatia jinsi huduma zinazoagizwa zinavyoweza kuboresha ustawi wa kiuchumi, kijamii na kimazingira wa eneo, jambo ambalo limesukuma fikra zinazofanana na SROI katika upimaji wa kawaida wa mikataba badala ya kuziacha kama nyongeza ya hiari kwa sekta ya kijamii pekee. Hatari mahususi katika ngazi hii ni kutolingana kwa kiwango: thamani ya mbadala ya kitaifa au sanifu inayotumika kwa usawa katika mazingira tofauti sana ya mahali inaweza kupotosha thamani kwa upande wowote, na waagizaji wa mitaa wako katika nafasi nzuri ya kujua mbadala wa kitaifa unapoacha kuelezea eneo lao.

Serikali ya kitaifa

Serikali ya kitaifa iko karibu zaidi na mfumo rasmi wa gharama na manufaa (tazama Mada 2.2 — Uchambuzi wa Gharama na Manufaa ya Kijamii na wa Ufanisi wa Gharama), ukiwa na bei kivuli na viwango vya punguzo vilivyowekwa kuu na kutumika kwa uthabiti katika idara. Pale fikra za mtindo wa SROI zinapostahili nafasi katika ngazi ya kitaifa ni katika maeneo ya programu — msaada wa miaka ya mapema, kuzuia ukosefu wa makazi, mshikamano wa jamii — ambapo kitengo cha tathmini cha kitaifa bado kinahitaji njia ya kinidhamu ya kueleza matokeo yanayokataa aina ya uwekaji thamani wa fedha wenye ukali ambao uchambuzi kamili wa gharama na manufaa ungedai (tazama Mada 2.2 — Uchambuzi wa Gharama na Manufaa ya Kijamii na wa Ufanisi wa Gharama). Vyombo vya kitaifa pia mara nyingi ndio chanzo cha viwango vya ushahidi vilivyopangwa na maktaba za mbadala ambazo mashirika ya mitaa na ya sekta ya kijamii huzitegemea, jambo linalofanya ubora wa kazi hiyo kuu kuwa muhimu kupita kiasi.

Sekta ya kijamii na mashirika yasiyo ya faida

Hili ndilo eneo la nyumbani la SROI, na pia mahali ambapo shinikizo la kutoa uwiano wa kupendeza ni kali zaidi, kwa sababu uwiano unaweza kuathiri moja kwa moja upya wa ruzuku au nafasi kwenye orodha ya wasambazaji wanaopendelewa (tazama Mada 3.8 — Usimamizi wa Sekta ya Kijamii na Mashirika Yasiyo ya Faida kwa shinikizo za mfumo wa ufadhili zinazounda tabia hii). Mashirika madogo yasiyo ya faida mara nyingi yanakosa uwezo maalumu wa kuendesha zoezi la SROI lenye ukali kabisa, jambo linaloleta tatizo la kweli la usawa: mashirika yenye rasilimali nyingi yanazalisha uwiano uliong'arishwa zaidi, si lazima athari halisi zaidi, na wafadhili wanaolinganisha uwiano kwa urahisi wanaishia kuzawadia uwezo wa upimaji badala ya matokeo.

Ya pande nyingi na ya kimataifa

Vyombo vya maendeleo ya kimataifa na uwekezaji wenye athari vimeungana kwenye seti za viashiria vya pamoja badala ya uwiano wa SROI wa shirika kwa shirika, hasa kufanya ulinganisho katika mazingira tofauti sana kuwa wa uaminifu zaidi. Mfumo wa IRIS+ unaotunzwa na Global Impact Investing Network ni mfano ulio wazi zaidi: badala ya kuomba kila uwekezaji wenye athari kuzalisha uwiano wake wa kipekee, unatoa katalogi ya pamoja ya vipimo ambavyo wawekezaji na wapokeaji wa uwekezaji wanaweza kuchagua, ukiboresha ulinganifu bila kujifanya kwamba uwiano mmoja wa fedha unaweza kufupisha kwa maana jalada linalohusu kilimo, afya na ujumuishaji wa kifedha. Hatari mahususi ya mtazamo huu ni kwamba vipimo sanifu vya kimataifa vinaweza kubapa matokeo yenye maana ya mahali ambayo hayalingani vizuri na katalogi sanifu.

Njia za kawaida za kushindwa

Mfumuko wa mbadala. Chini ya shinikizo la kutoa uwiano wa kuvutia, shirika huchagua mbadala wa kifedha unaoweza kutetewa wenye ukarimu zaidi kwa kila matokeo badala ya ule unaowakilisha zaidi. Gharama si uwiano wa kupotosha tu; ni mmomonyoko wa polepole wa imani mfadhili au mwandishi wa habari anapolinganisha mbadala katika sekta na kuona mfumo, wakati mwingine unaoitwa "ununuzi wa SROI."

Uzito mfu na uhusishaji laini. Makato ya uzito mfu na uhusishaji ndiyo mahali rahisi zaidi pa kudharau kile ambacho kingetokea hata hivyo, kwa sababu yanahitaji hukumu ya uaminifu, wakati mwingine isiyopendeza, kuhusu sifa kiasi gani shirika linastahili kweli. Gharama ni uwiano uliopandishwa unaoporomoka chini ya uchunguzi mara mtathmini wa nje anapotumia dhana kali zaidi kwa mara ya kwanza.

Nadharia ya mabadiliko iliyoandikwa baada ya tukio. Baadhi ya mashirika huzalisha nadharia ya mabadiliko tu mfadhili anapodai moja, iliyobuniwa kinyumenyume kutoka matokeo ambayo shirika tayari lilitaka kudai. Hii inazalisha hati inayoonekana ya ukali lakini ambayo haikutumika kamwe kujaribu au kupinga dhana za programu yenyewe, na inashindwa mara wafanyakazi wa mstari wa mbele wanapoulizwa kama inaeleza wanachofanya kweli.

Upimaji wa mara moja, usiorudiwa kamwe. Zoezi la SROI lililoagizwa mara moja, kushinda zabuni mahususi, na kamwe kutosasishwa, linafanya kazi kama masoko badala ya usimamizi. Gharama ni kwamba shirika halijifunzi chochote kutokana nalo ndani, na takwimu inagandamana kuwa dai linalorudiwa kwa miaka mingi baada ya programu ya msingi kubadilika.

Usahihi wa uongo. Uwiano ulioripotiwa kwa desimali mbili — "US$4.32 ya thamani ya kijamii kwa kila dola iliyowekezwa" — unadokeza kiwango cha kujiamini kwa hesabu ambacho mbadala, makato na ushahidi wa msingi mara chache huunga mkono. Gharama ni ya kisifa: msomaji makini anayechunguza pembejeo moja na kuikuta laini atapunguza thamani ya zoezi zima, si pembejeo tu.

Kulinganisha uwiano usiolinganishika. Wafadhili na bodi wakati mwingine hupanga programu au wapokea ruzuku kwa uwiano wa SROI peke yake, kana kwamba takwimu ni sanifu kama faida ya kifedha. Kwa sababu wigo, mbadala, upeo wa muda na ukali hutofautiana sana kati ya mazoezi, tabia hii inazawadia kimfumo uundaji mfano wa matumaini badala ya athari halisi, na ni mojawapo ya ukosoaji unaotajwa zaidi wa mbinu hiyo katika fasihi ya kitaaluma kuhusu matumizi ya SROI kwa vitendo.

Kielelezo cha ukomavu

Orodha ya ukaguzi

• Nadharia ya sasa ya mabadiliko iliyojaribiwa na mstari wa mbele ipo kwa programu inayopimwa.
• Matokeo yanatofautishwa waziwazi na pato katika kuripoti kote.
• Uamuzi ambao zoezi hili la upimaji litaarifu umetajwa kabla zoezi halijaanza.
• Kila mbadala wa kifedha uliotumika una chanzo kilichofichuliwa na hoja iliyoandikwa.
• Uzito mfu, uhusishaji, uhamishaji na kushuka vimekokotolewa na kuonyeshwa, havikunjwi kuwa punguzo moja lisiloandikwa.
• Wadau ambao matokeo yao yanathaminiwa walishirikishwa katika kuchagua cha kupima na jinsi ya kukithamini.
• Angalau matokeo moja yanayokataa kuwekewa thamani ya fedha yanaripotiwa kwa ubora badala ya kulazimishwa kuingia katika mbadala.
• Uwiano wowote uliochapishwa unaambatana na dhana zake na ubora wa ushahidi, haujawasilishwa peke yake.
• Kiwango cha ushahidi kilichotumika kinalingana na ukomavu wa programu na hatari za uamuzi.
• Uwiano wa SROI haulinganishwi na uwiano wa mashirika mengine bila kukagua wigo na mbinu kwanza.
• Nadharia ya mabadiliko na mfano wa uthamini vimepangiwa mapitio, havichukuliwi kama vya kudumu.
• Uhakikisho huru umetafutwa kwa uwiano wowote unaotumika katika ulinganisho wa nje au kuripoti kwa umma.

Vyanzo muhimu

• Social Value International, A Guide to Social Return on Investment na Standards and Guidance — marejeleo makuu ya kimbinu ya kanuni, hatua na mchakato wa uhakikisho wa SROI.
• Nesta, Standards of Evidence — mfumo uliopangwa wa kulinganisha nguvu ya ushahidi na ukomavu wa uingiliaji, unaotumika sana katika sekta ya kijamii ya Uingereza na uwekezaji wa kijamii.
• Global Impact Investing Network, IRIS+ system — katalogi ya pamoja ya vipimo vya athari inayotumika kusaidia ulinganifu katika uwekezaji wenye athari bila kulazimisha kila uwekezaji kuingia katika uwiano mmoja wenye thamani ya fedha.
• Arvidson, M., Lyon, F., McKay, S. na Moro, D. (2013), "Valuing the social? The nature and controversies of measuring social return on investment (SROI)", Voluntary Sector Review, Volume 4, Issue 1 — ukosoaji uliopitiwa na wenzao wa matumizi ya SROI kwa vitendo, ikijumuisha uchaguzi wa mbadala na wasiwasi wa ulinganifu.
• Sheria ya Huduma za Umma (Thamani ya Kijamii) ya Uingereza 2012 (legislation.gov.uk) — msingi wa kisheria wa kuzingatia thamani ya kijamii katika ununuzi wa umma wa Uingereza, unaotumika hapa kama mfano wa mfumo, si dai kuhusu jinsi kila mamlaka inavyodhibiti uagizaji.

Marejeo

1. Social return on investment — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Social_return_on_investment
2. Theory of change — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Theory_of_change
3. Logic model — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Logic_model
4. Social enterprise — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Social_enterprise
5. Impact investing — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Impact_investing
6. Nonprofit organization — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Nonprofit_organization
7. Triple bottom line — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Triple_bottom_line
8. B Corporation (certification) — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/B_Corporation_(certification)
9. Social accounting — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Social_accounting
10. Global Impact Investing Network — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Global_Impact_Investing_Network
11. Public Services (Social Value) Act 2012 — Wikipedia — https://en.wikipedia.org/wiki/Public_Services_(Social_Value)_Act_2012
12. A Guide to Social Return on Investment — Social Value International — https://www.socialvalueint.org/guide-to-sroi
13. Standards of Evidence — Nesta — https://www.nesta.org.uk/report/nesta-standards-of-evidence/
14. IRIS+ system — Global Impact Investing Network — https://iris.thegiin.org/
15. "Valuing the social? The nature and controversies of measuring social return on investment (SROI)" — Arvidson, Lyon, McKay and Moro, Voluntary Sector Review — https://bristoluniversitypressdigital.com/view/journals/vsr/4/1/article-p3.xml
16. Public Services (Social Value) Act 2012 — legislation.gov.uk — https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2012/3/contents